出納職責
1、在院領導和財務部主任的領導下，嚴格執行國家有關的現金管理和銀行結算制度。
2、出納人員不以“白條抵庫”，不挪用、坐支現金，量入為出，不出借銀行帳戶，對每筆
憑證嚴格把關，根據審核無誤，手續齊全的原始憑證及時辦理各種款項的支付。
3、對于開出的支票應逐筆登記及收回注銷，支票遺失應及時辦理掛失手續。
4、負責現金和銀行存款的登記工作，做到日清月結，每日填制貨幣資金日報表，每月月末
編制《銀行存款余額調節表》，保證帳面余額和銀行對帳單余額相符，做到帳證相符，帳
實相符。月末，將明細帳余額與總帳余額進行核對，保證帳帳相符。
5、出納人員不得兼管收入、費用、債權、債務帳薄的登記工作。
6、負責保管庫存現金，每月月末盤存現金庫存金額，保管好有價證券及貴重物品，嚴防遺
失。
7、保管好財務印鑒，保證其安全完整，不得開空白收據、空白發票，如有特殊情況，報領
導批準后方可執行。出納人員不得一人保管所有的財務印鑒，嚴守保險柜密碼，鑰匙不
得轉借他人。
8、負責對定額收據、門診收費收據、住院部結算收據的保管，建立健全定額收據的領、繳
銷、制度 。
9、出納人員因特殊情況離崗，應提前向公司領導申請、批準并辦理交接手續后方可離開崗
位。
10、做好財務保密工作，認真完成公司領導和部門主管交辦的其他工作。
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